Ny ABC an'ny HSAs sy HDHPs!
Inona ny kaontin'ny fitsinjaram-pahasalamana?
Ny kaonty momba ny fahasalamana ara-pahasalamana (HSA) dia karazana kaonty izay ahafahanao manangona vola mba hamonjena ireo fandaniana ara-pahasalamana amin'ny alàlan'ny fepetra tsy misy haba.
Azonao atao ny mandray anjara amin'ny fananganana tahirim-pahasalamana raha tsy hoe:
- Manana drafitry ny fahasalamana avo lenta (HDHP)
- Aza misy fitsaboana hafa momba ny fitsaboana, anisan'izany ny Medicare - na izany aza, dia omena anao ny fananana hafa momba ny fahasalamana mifandraika amin'ny fahasalamana, toy ny loza, ny fahasembanana, ny fikarakarana fikarakarana, ny fikarakarana ny maso, na ny fiantohana ara-pahasalamana maharitra.
- Tsy azo lazaina ho miankina amin'ny fiverenan'ny hetran'ny olona iray
Samy afaka manao fanomezana ho an'ny HSA ianao sy ny mpampiasa anao. Na dia izany aza, ny habetsahan'ireo anjara biriky dia tsy afaka mihoatra noho ny fetran'ny fetran'ny governemanta. Amin'ny 2018, ny fandraisana anjara lehibe indrindra dia $ 3,450 raha toa ianao ka manana fandrakofana manokana ao anaty HDHP, ary $ 6,850 raha toa ianao ka manana fandrakofam-pianakaviana (olona roa na mihoatra) ao anaty HDHP.
Ny fanomezana rehetra natao tamin'ny HSA dia tokony ho vola; Ny anjara biriky na ny fananana dia tsy mahazo. Ary koa, tsy afaka mandray anjara amin'ny HSA ianao rehefa miditra ao amin'ny Medicare. Na izany aza, azonao atao ny mitazona ny vola ao amin'ny HSA ary ampiasao izany mba handoavana ny fandaniana ara-pahasalamana haba.
Raha manaisotra ny vola amin'ny HSA ianao raha tsy mandoa vola amin'ny fandaniana ara-pahasalamana, ianao dia handoa hetra amin'ny vola, ary koa ny sazy. Ny sazy amin'ny famindrana avy amin'ny HSA izay tsy ampiasaina amin'ny fandaniana ara-pahasalamana dia nitombo avy amin'ny 10 isan-jato hatramin'ny 20 isan-jato tamin'ny taona 2011, vokatr'ilay Lalàna Sarotra azo antoka.
Tombontsoa hetra
Araka ny tolotra Internal Revenue Service (IRS), ny HSAs dia manana tombony mifandraika amin'ny hetra toy izao:
- Azonao atao ny manonitra ny fandoavana hetra amin'ny fandraisana anjara na olona hafa ankoatry ny mpampiasa anao, ataovy amin'ny HSA anao.
- Ny fandraisana anjara amin'ny HSA nataonao amin'ny mpampiasa anao dia mety ho tafiditra amin'ny fidiram-bolanao.
- Ny tombontsoa na ny vola hafa azonao amin'ny vola ao amin'ny HSA dia tsy misy haba.
- Ny vola izay raisinao amin'ny HSA dia mety ho tsy manan-kialofana raha ampiasainao izany mba handoavana ny fandaniana ara-pitsaboana "mahafeno».
- Tsy misy fe-potoana hamerenana ny volanao amin'ny fitsaboana amin'ny fampiasana ny HSA. Raha mbola misy ny fandaniana ara-pahasalamana nahazo anao taorian'ny nametrahanao ny HSA, afaka miandry taona maro na am-polony ianao haka ny vola amin'ny HSA mba handrakofana ny fandaniana ara-pahasalamana (mitandrema ny tapakila, araka izay ilainao azy raha mangataka anao ny IRS mba hanaporofoana fa nataonao, raha ny tena marina, ny fandaniana ara-pahasalamana izay azonao omena anao).
- Aorian'ny 65 taona, afaka maka vola amin'ny HSA ianao amin'ny tanjona tianao rehetra, tsy misy sazy. Fa raha tsy mampiasa vola ho an'ny fandaniana ara-pahasalamana ara-pahasalamana ianao, dia handoa hetra amin'ny fanesorana ianao, toy izay tianao avy amin'ny IRA nentim-paharazana.
Azonao atao ny mahita ny antsipiriany momba ny tombontsoa sy ny fitsipika momba ny hetra (ao anatin'izany ny ohatra momba ny asan'ny HSA) ao amin'ny IRS Publication 969, Health Savings Accounts sy Planan'ny fahasalamana hafa.
Manasonia HSA
Banky, sendikà, orinasa fiantohana sy orinasam-bola hafa dia avela hanolotra sy hanara-maso ny kaonty HSA. Ny mpampiasa anao koa dia afaka nanangana drafitra izay hanampy anao hanao sonia.
Mariho fa ny HSA dia tsy zavatra nividiananao; Kaonty savings izay ahafahanao mametraka vola amin'ny alalana haba.
Inona ny drafitry ny fahasalamana avo lenta?
Raha manapa-kevitra ny hanokatra HSA ianao dia tsy maintsy manana drafitry ny fahasalamana avo lenta (HDHP). Ny HDHP dia karazana drafitry ny fiantohana ara-pahasalamana izay tokony hifanaraka amin'ny fitsipika manokana momba ny IRS. Misy fitsipika momba ny fidiram-bola farafahakeliny sy farafaharatsiny farafaharatsiny, ary ny drafitra dia tsy afaka manome tombon-tsoa afa-tsy ny fikarakarana fisorohana (araka ny famaritana nataon'ny IRS) alohan'ny fanokanana.
Amin'ny 2018, ny HDHP dia tokony hanolo-tena amin'ny $ 1 300 farafaharatsiny ho an'ny olona tokana, na $ 2,600 ho an'ny fianakaviana.
Ary ny drafitra dia tsy afaka manana farafahakeliny farafaharatsiny mihoatra ny $ 6,550 ho an'ny olona tokana, na $ 13.100 ho an'ny fianakaviana. Ny habetsaky ny fepetra takiana farafahakeliny sy ny fandaniana ivelan'ny pocket dia novaina isan-taona ho fitakiana ny vidim-piainana.
Ny fetra ambony amin'ny sanda ivelan'ny pocket ho an'ny HDHP dia ambany noho ny fetra farafahakeliny farafahakeliny farafahakeliny izay mihatra amin'ny drafitra hafa . Tamin'ny taona 2014, mitovy ihany izy ireo, saingy ny rôbinina ampiasaina hampitomboana ny fivoahana ivelan'ny pocket ho an'ny HDHP dia tsy mitovy amin'ny fomba ampiasaina hampitomboana ny fetran'ny pocket amin'ny pocket hafa ho an'ny drafitra hafa, noho izany dia niitatra ny fetra ambony.
Satria tsy misy HDHP manana fetr'am-bidy mihoatra ny pocket, ny HDHP dia tsy voatery ho ny drafitra amin'ny vidiny ambany indrindra, izay ho hita raha mividy ny fandrakofanao manokana amin'ny tsenan'ny olona. Fa raha voafetra ny mpampiasa anao ary ny iray amin'ireo drafitra misy dia HDHP, dia azo inoana fa ny drafitra faran'izay ambany indrindra no atolotry ny mpampiasa anao, satria ny drafitra hafa dia mety hampiditra tombony (toy ny kopia ho an'ny fitsidihan'ny birao, raha tokony handoa ny sarany amin'ny fitsidihana ny birao) ianao alohan'ny fanokanana.
Azonao ampiasaina ny kaonty tahirinao momba ny fahasalamanao mba hanampy amin'ny fandoavana ny fandaniana ny drafitry ny fahasalamanao.
Dokotera Mike Mike: Deductible - Ny deductible dia ny vola tsy maintsy aloan'ny pocket isan-taona ho an'ny fandaniana ara-pahasalamana alohan'ny handraisanao ny volan'ny fiantohana. Ao amin'ny HDHP (izay tsy maintsy anananao mba handraisanao anjara amin'ny HSA), ny fehezinao dia farafaharatsiny fara-fahakeliny $ 1,300 ho an'ny fitantanana tokana, ary farafaharatsiny $ 2,600 ho an'ny fandrakofam-pianakaviana.
Fampidirana ao amin'ny drafitry ny fahasalamana avo lenta
Ny orinasa rehetra mivarotra ny fiantohana ara-pahasalamana ao amin'ny fanjakanao dia mety hanome HDHP. Ny mpampiasa anao dia afaka manolotra HDHP ary tokony ho afaka mahita HDHP mahomby ianao amin'ny fifandraisana amin'ny fifanakalozana eo amin'ny fanjakana , ny orinasa fiantohana amin'izao fotoana izao, na ny mpividy na broker fahazoan-dàlana hividy fiantohana fitsaboana ao amin'ny fanjakana. Ny sampan-draharahan'ny fiantohana an'ny fanjakana ihany koa dia afaka manome fampahalalana momba ny HDHP.
Inona avy ny fandaniana ara-pahasalamana?
Ny famoahana IRS 502 dia mamaritra ny fandaniana ara-pahasalamana ho "ny vidin'ny diagnostic, fitsaboana, fanalefahana, fitsaboana na fisorohana aretina, ary ny fandaniana amin'ny fitsaboana izay misy fiantraikany amin'ny anjara na ny asan'ny vatana. mpitsabo, toeram-pitsaboana ary mpitsabo hafa. Anisan'izany ny vidin'ny fitaovana, fitaovana, ary fitaovana fitsaboana ilaina amin'izany. "
Araka ny voalazan'ny lalàna Affordable Afford Act, dia tsy azo omena vola intsony noho ny fandoavam-bola tsy misy fetra ny vidin'ny fanafody mihoatra ny fitsaboana, raha tsy omena dokotera ho azy ireo ny dokotera.
Inona avy ny fitadiavam-bola sy ny fihenan'ny fitsinjaram-pahasalamana?
Ny Departemantan'ny Tahirim-bolan'ny US dia manazava fa ny tombontsoa avy amin'ny HSAs sy HDHP dia ahitana:
- Manome antoka izy ireo amin'ny fiarovana anao amin'ny faktiora medikaly avo lenta na tsy ampoizina.
- Ny fandrakofam-bola dia mety ho sarobidy kokoa noho ny fiakaran'ny vidin'ny fiantohana ara-pahasalamana, satria ny drafitra dia tsy manome.ny soa azo avy amin'ny fikarakarana ny fisorohana mandra-pihaonanao ny entana.
- Azonao atao ny mampiasa ny vola ao amin'ny kaontinao mba handoavana ny fandaniana ara-pahasalamana, anisan'izany ny fandaniana izay tsy ahitanao ny fiantohana.
- Azonao atao ny mamonjy ny vola ao amin'ny kaontinao momba ny fandaniana ara-pahasalamana amin'ny ho avy.
- Azonao atao ny mampitombo ny kaontinao amin'ny alàlan'ny fampiasam-bola.
- Manao ny fanapahan-kevitra rehetra momba ny habetsaky ny vola hapetraka ao amin'ny kaontinao ianao, na hamonjy ny vola ho an'ny fandaniana amin'ny ho avy, na handoavana ny fandaniana ara-pahasalamana amin'izao fotoana, ary ny fandaniana ara-pahasalamana handoavana ny vola HSA. Afaka misafidy ny handoa vola amin'ny vola tsy misy HSA ianao (izany hoe, amin'ny vola avy any aoriana), tahiry ny vola azonao, ary avy eo dia mamerena ny tenanao taona maro na am-polo taorian'io, miaraka amin'ny vola tsy misy haba avy amin'ny HSA. Amin'izany fomba izany, ny HSA dia azo ampiasaina ho tahiry vonjimaika na kaonty fisotroan-dronono mialoha.
- Azonao atao ny mitazona ny HSA na dia manova asa aza ianao, manova ny fandrakofanao fitsaboana, lasa tsy an'asa, mifindra any amin'ny fanjakana hafa, na manova ny satanao. Azonao atao ihany ny mandray anjara amin'ny HSA anao amin'ny fotoana izay ahafahan'ny HDHP fandrakofana. Fa ny vola ao amin'ny HSA dia anao ary azo ampiasaina handrakofana ny fandaniana ara-pahasalamana ara-pahasalamana amin'ny fotoana rehetra amin'ny hoavy, na inona na inona karazana fandrakofam-pahasalamana anananao (na tsy manana) amin'io fotoana io.
- Ny tahirim-bolanao dia mitoetra ao amin'ny kaonty isan-taona - tsy misy "mampiasa izany na tsy mandany" fitsipika
Ankoatra izany, ny HSA dia manome tahiry telo isan-kerinandro:
- Fandaniana hetra rehefa mandray anjara amin'ny kaontinao ianao
- bola tsy misy haba amin'ny alàlan'ny fampiasam-bola
- fialan-tsasatra tsy misy haba ho an'ny fandaniana ara-pahasalamana
Maro ny fikambanan'ny mpanjifa, anisan'izany ny Consumerers Union, mpitantana ny Consumer Reports, no nanakiana ny HSA satria izy ireo no manome tombony be indrindra ho an'ireo tanora salama izay tsy manana miankina sy mpanankarena afaka mamonjy bebe kokoa amin'ny haba.
> Loharano:
> Sampana fidiram-bola anatiny. Lalàna mifehy ny fatiantoka: Fanontaniana sy valiny momba ny fitsaboana sy ny zava-mahadomelina.
> Sampana fidiram-bola anatiny. Fampidiran-dresaka anatiny. Bulletin Number 2018-10 , 5 Martsa, 2018.
> Sampana fidiram-bola anatiny. Famoahana 502. Fitsaboana ara-pahasalamana sy ara-pahasalamana .
> Sampana fidiram-bola anatiny. Publication 969 (2017) Fitantanam-bola ara-pahasalamana sy Planan'ny fahasalamana hafa.